Бюджетирование с контролем

В Объединенной нефтяной группе внедрена автоматизированная система бюджетного планирования и контроля. Необходимость модернизации системы бюджетирования была обусловлена динамичным ростом показателей группы. За последние пять лет оборот предприятий группы вырос в 18 раз. В этих условиях существующая система бюджетирования на основе MS Excel перестала справляться с возросшими объемами заявок, процессы формирования бюджетам были весьма трудоемкими, значительно увеличивался риск возникновения ошибок. Для решения этих проблем был запущен проект по внедрению новой системы бюджетирования. Одним из ключевых требований к ней стала возможность реализовать не только задачи бюджетного процесса и анализа план-факт по итогам периода, но и оперативный контроль текущих операций компании на соответствие запланированным показателям. В процессе выбора системы было рассмотрено значительное количество предложений, в том числе ряд тяжелых продуктов, функциональность которых устраивала, однако, стоимость проекта превышала допустимый бюджет. Другие же рассмотренные решения были ограниченны в функциональности. Победителем проведенного тендера стала компания IBS, предложившая решение на базе IBM Cognos Planning и Microsoft Dynamics AX. Важными его преимуществами стали широкие возможности по масштабированию решения и возможность самостоятельной доработки бюджетной модели. Функциональность долгосрочного и оперативного финансового планирования (формирование и согласование бюджетов, отчетность план-факт) реализованы в системе IBM Cognos Planning, а контроль соответствия бюджетным лимитам выполняется в Microsoft Dynamics AX. Кроме контроля исполнения бюджетов, в рамках второй подсистемы реализованы внутренние процедуры согласования заявок.